距離亞太防制洗錢組織（APG）來台評鑑進入倒數186天，由超過60個跨部門、跨公私機構協力運作下，行政院會同洗錢防制辦公室、法務部及金管會今（2）日發表我國首部國家級的國家洗錢集資恐風險評估報告，發現台灣深受貪污賄賂、證券犯罪和稅務犯罪等8種類型的洗錢資恐威脅。
8大犯罪類型，每年平均犯罪所得超過1700億
其實在此之前，台灣從來沒有進行過國家層級的風險評估報告，一切籌備和執行都是從頭來過，但也只有先評估風險才有辦法朝減少風險的執行面走。法務部長邱太三指出，未來洗防辦預計會以每3年為期的方式，進行更新評估以符合最新趨勢的變化。
而此次調查發現，在洗錢防制威脅方面，台灣深受洗錢「非常高度」威脅的8種犯罪類型，包括毒品販運、詐欺、組織犯罪、貪污、走私、證券犯罪、第三方洗錢和稅務犯罪；「高度」威脅的類型則是以智慧財產犯罪為主。
根據評估報告結果，進一步統計來看，這8大類型犯罪的犯罪之所得平均每年高達約新台幣1700億元，其中逃漏稅的所得額平均750億元最多、逃漏稅額則是約為57億元，其次是詐欺犯罪所得約350億元，第三則是毒品販運每年犯罪所得約有180億元。
報告指出，非常高度和高度威脅的犯罪中，犯罪所得「流出」前5大國家、地區分別是中國大陸、香港、澳門、馬來西亞，以及並列第5大的菲律賓、印尼及越南；犯罪所得「流入」前5大的地方則分別是中國大陸、香港、澳門、越南及菲律賓，不管是流出或流入都是中國大陸地區最多。
台灣防制洗錢最大弱點行業：銀行、OBU
到底哪些行業需要高度注意？報告指出，檢視過各產業後，台灣在反洗錢及資恐上最大的弱點在於「本國銀行」和「國際金融業務分行（OBU）」上，原音除了在實務上常常見到銀行濫用交易或服務洗錢外，因為科技進步使銀行發展網路、ATM等非面對面的服務來降低實體通路成本，卻也同時讓匿名風險增加。
至於OBU因為有很高的資金移轉能力，提供私人銀行、貿易融資和跨境移轉資金的服務，容易涉及到被認為為銀行保密或避稅天堂。
不過為了加強防火牆，金管會從去年已經要求銀行清查OBU帳戶，若客戶不回應、不願意確認身分和最終受益人等資訊就關掉帳戶，經統計到今年3月底為止，已經關掉已關掉5萬多個OBU帳戶，過去18萬個帳戶目前已剩下13萬個，而金管會不敢懈怠，日前再要求強化防止客戶以稅務洗錢，必要時也得關掉帳戶。
事實上，國際趨勢早就將稅務犯罪逃漏稅視為洗錢的前置型犯罪，《洗錢防制法》上路後，如果逃漏稅又涉及藏匿逃漏稅的所得等行為，就有可能構成洗錢罪。金管會主委顧立雄會後受訪時表示，銀行有疑慮時就應該要提出可疑交易的通報，只要能與國際接軌，達到國際上的標準就沒問題。
